企業週轉金的重要性與貸款管道解析

企業週轉金的重要性：維持營運穩定的關鍵

企業週轉金在公司營運中扮演著至關重要的角色。在營運過程中，企業可能會遇到資金無法及時入帳的情況，這時如果需要支付其他費用，可能會面臨資金短缺的困境。本文將深入探討週轉金的定義及其重要性，並介紹常見的週轉金用途，以及如何計算合適的週轉金額度。最後，將為您解析3大週轉金貸款管道的優缺點。

什麼是企業週轉金？

企業週轉金是指企業在日常營運中所需的資金。這筆資金主要用於支付生產、人事成本、租金及其他應付帳款等開支。通常，企業在尚未獲利之前，需要投入週轉金來維持運作。當經濟情勢變化或遭遇突發事件時，企業需要這筆資金來渡過難關，確保營運不受影響。

如何計算週轉金？

週轉金的需求會隨著產業類別有所不同。根據經濟部中小企業處的計算方法，週轉金可以分為淨營運週轉期和營運所需週轉金額兩部分。

• 淨營運週轉期計算公式：應收款項週轉期平均天數  + 存貨週轉期平均天數 - 應付款項週轉期平均天數
• 營運所需週轉金額計算公式：營業額 ×（1－毛利率）× 淨營運週轉期（天）／365

淨營運週轉期是指從採購原料到生產再到回收貨品的整個過程所需的時間。企業必須了解這段時間，才能評估現金餘額是否足以應對日常營運及突發狀況。

常見的週轉金貸款種類

中華民國銀行公會將週轉金貸款分為7種，企業可根據自身需求選擇合適的貸款方式：

1. 一般營運週轉貸款：適用於正常營運期間的資金需求，可分為經常性、臨時性和季節性三種。
2. 墊付國內、外應收款項：金融機構先行墊付款項，待企業收回債權後償還。
3. 出口押匯：以出口訂單、契約或信用狀為擔保，向金融機構申請貸款。
4. 進口押匯：委託本地金融機構墊付國外信用狀款項，之後償還借款。
5. 貼現：將未到期的承兌匯票或本票讓予金融機構，變現融資。
6. 透支：銀行允許企業在帳戶透支情況下暫時墊付款項。
7. 其他週轉金貸款：政府和銀行根據經濟情勢推出的短期融資貸款，如疫情期間的紓困貸款。

3大週轉金貸款管道優缺點解析

企業可選擇政府、銀行或民間貸款作為申請週轉金貸款的主要管道。在選擇前，建議仔細比較各管道的差異及貸款方案，避免因資金壓力而落入貸款陷阱。選擇合法、有保障的大規模金融機構，不僅能提供專業的金融建議，還能強化企業的資金融通和財務調度能力。

圖片來源：永豐銀行

#企業貸款成功核貸的5 大關鍵 
#企業貸款申請攻略，6步驟讓你輕鬆拿到資金